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资产负债表风险管理
- 资产负债表风险管理是指管理利率以及由大华银行集团之核心银行业务所引起的流动性风险。
董事会属下的资产与负债委员会（“ALCO”）被授权审批有关管理结构性资产负债表风险敞口的政策、策略与限额。该等审批受资产负债表风险管理分部（“BSRM”）所监督。ALCO的决策及其风险管理报告均会提交董事会及其执行委员会（“EXCO”）审核。
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利率风险
- 在提升核心银行业务的过程中，大华银行集团竭力满足客户的要求以及他们对附带不同利率结构及期限的产品之偏好。价格重定之错配以及资产与负债的其他特性会增加资产负债表对利率变动的敏感性。由于利率与收益曲线随时间变化，这些错配可能导致获利减少。因此，管理资产负债表风险的首要目的是管理净利息收入（“NII”）的波动性以及股权的经济价值（“EVE”）。EVE是大华银行集团的资产现值减去其负债现值所取得之结果。
资产负债表的利率风险可通过静态分析工具与动态模拟技术的综合使用来加以量化。静态分析工具，如价格重定表与敏感性分析，可通过分析资产与负债对利率变化的敏感性来提示利率变化对利息收入与价格值的潜在影响。利率敏感性随不同的价格重定期间、货币与嵌入式期权而有所变化。相对于短期的类似头寸，较长投资期所涉及的错配将导致利率头寸之价格-价值出现更大的变化。
在动态模拟的过程中，大华银行集团同时应用净利息收入与股权经济价值这两种方式来评定利率风险。利率变化对净利息收入的潜在影响可通过模拟利率的未来走势、大华银行集团的商业活动在不同时期的预期变化以及嵌入式期权的影响来进行估计。嵌入式期权可以是贷款提前偿付与存款提前支取的形式。利率变化可通过不同的利率情景，如收益曲线形状的变化（包括利率高点与低点、向上与向下倾斜的情景）进行模拟。
在股权经济价值敏感性的模拟中，会算出大华银行集团现金流的现值，并将重点放在股权经济价值于不同利率情景中的变化。这种基于经济观点的方式衡量了资产负债表在整个产品到期状况的利率风险，包括资产负债表以外的项目。
另外，压力测试也被定期用于确定大华银行集团是否有充足的资本应对极端利率变动对其资产负债表所造成的影响。该等测试也可以对潜在的极端亏损做出早期警讯，增强集团在金融市场高速变化的环境中对利率风险的预防性管理。
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流动性风险
- 流动性风险是指大华银行集团的收益或资本不足以偿付其到期债务的风险。流动性风险由大华银行集团之银行业务所需的一般性资金要求所引起，并存在于集团对其资产与负债（包括资产负债表以外的项目）的管理中。大华银行集团为日常营运提供足够的流动性，保障存款提取与贷款发放，参与新投资以及偿付借款。因此，大华银行集团对流动性的管理旨在能够充分应对已知与未知的现金支出需求。
流动性风险的管理以资产与负债委员会（“ALCO”）所批准的的框架为基础。该基础所包含的各种政策、控制与限额确保大华银行集团能够对流动性风险进行有效的监督与管理，保证集团在不同的市场条件下均有足够的资金来源。这些政策、控制与限额包括通过建立不同的资金来源与出资期限，以及维持高质量及可流通债券组合来尽量减少过度的集中出资。
存款的配置会受到积极的监管，以确保在成本效益、持续的资金保障与资金来源多样性之间取得平衡。保证流动性的重要因素包括有竞争力的定价、对大华银行集团的“核心存款”进行预防式管理并维持客户的信心。“核心存款”指基本稳定的非银行性存款，如经常账户、储蓄账户与定期存款。大华银行集团通过在不同时期对“核心存款”的波动性进行分析来监督该等存款的稳定性。
根据流动性风险监督管理框架，流动性风险是以预测性现金流为基础来加以衡量与管理。大华银行集团在“正常运营”、“特定银行危机”与“一般市场危机”的情景下接受监督。行为建模将定期开展，以确保集团在这三种情景下仍然能够符合对现金流的要求。大华银行集团设立了现金流错配限额，以规避其流动性敞口风险。另外，集团也利用流动性预警指标与引发点技术来提示可能出现的不利局势。
流动性或有资金计划必须就位，以通过预警指标来确定流动性风险，而且危机升级流程与不同的策略（包括资金与沟通策略）已经予以建立，以便将流动性短缺的影响减至最低。 ;大华银行集团要求海外分行与附属银行严格遵守本地的流动性监管要求。当流动性危机发生且该等分行与附属银行无法获得其运营所需的充足资金时，大华银行集团在新加坡的总部将提供支持。
就主要外国货币而言，大华银行集团在其地区分行与附属银行向总部提起配售与资金要求时，实行集合资金计划。该计划能够提高集团资金配置的效率。
行为建模的应用是基于行业认可的整套方法，并定期加以审核。无到期日的贷款与存款以及经常滚存的定期存款将以其过去的统计数据或运动趋势为基础来大致算出。由于各地的条件差异，不同地区之分行与附属银行所做的预测可能不尽相同。其他的资产负债表项目如信用卡业务通常是以客户的行为模式来大致算出。
